在全球化浪潮下，越来越多的企业将目光投向海外市场。据中华人民共和国商务部、外汇管理部门 2025 年 12 月 24 日发布的数据，2025 年 1-11 月中国内地对外直接投资核心数据如下：

合规备案要点：

1、核心主管部门：商务部（境外投资备案）、国家发展改革委（境外投资项目核准 / 备案）、外汇管理部门（外汇登记与资金汇出）。

2、关键流程

1）发改委：敏感类项目实行核准制，非敏感类项目实行备案制，通过全国境外投资管理和服务网络系统办理。

2）商务部：企业通过 “境外投资管理应用” 提交备案 / 核准申请，获得《企业境外投资证书》。

3）外汇管理：凭相关证书办理外汇登记，完成资金合规汇出。

3、敏感领域与情形：涉及敏感国家 / 地区、敏感行业（如军工、跨境金融、新闻传媒等），或投资金额较大的项目，需重点关注合规审查，避免未经审批擅自投资。

敏感类项目和中方投资额3亿美元及以上的境外投资项目由国家发展改革委核准（备案）；中方投资额3亿美元（不含）以下的非敏感类境外投资项目由省发改委备案。

企业凭商务部门的《企业境外投资证书》和发改部门的《境外投资项目备案通知书》到银行办理外汇登记手续，资金顺利汇出，银行会将相关信息报送国家外汇管理局备案。

1.资金无法顺利出境

《企业境外投资管理办法》第三十三条规定，属于核准、备案管理范围的项目，投资主体未取得有效核准文件或备案通知书的，外汇管理、海关等有关部门依法不予办理相关手续，金融企业依法不予办理相关资金结算和融资业务。

2.未进行ODI备案面临的通报与处罚的政策依据

《企业境外投资管理办法》第五十三条规定：属于核准、备案管理范围的项目，投资主体有下列行为之一的，由核准、备案机关责令投资主体中止或停止实施该项目并限期改正，并对投资主体及有关责任人处以警告；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）未取得核准文件或备案通知书而擅自实施的；（二）应当履行核准、备案变更手续，但未经核准、备案机关同意而擅自实施变更的。

以下是近年公开可查的、因未做境外投资备案（ODI）被处罚的企业典型案例，覆盖科技、贸易、制造、跨境电商等行业，处罚以罚款、资金冻结、信用惩戒为主，严重者涉刑：